Наши направления 

Результат программы:
Слушатели курса освоят теорию и практику бюджетирования затрат на персонал, научатся применять методы нормирования труда, оптимизации численности, должностного состава и расходов на персонал, научатся анализировать и контролировать исполнение HR-бюджета в компании

Цели программы:
Повышение квалификации руководителей и сотрудников службы персонала, не имеющих специального финансового образования, по вопросам бюджетирования и финансового планирования своей деятельности. Освоение практических инструментов планирования и обоснования расходов на персонал, оценки их эффективности, оптимизации численности персонала.

 
Программа обучения:

Теория и практика бюджетирования
• Понятие бюджета и бюджетирования.
• Типы бюджетов по составу и объекту бюджетирования, цели, задачи, этапы бюджетирования.
• Достоинства, недостатки, трудности бюджетирования, этапы бюджетного процесса.
• Классификации, методы, основные подходы к подготовке бюджетов.
• Технологии, применяемые при формировании бюджета.

Технология бюджетирования затрат на персонал
• Трудности подготовки бюджетов затрат на персонал.
• Распределение ответственности между руководителями, экономистами по труду и специалистами службы управления персоналом за формирование бюджета.
• Задачи службы персонала в процессе бюджетирования.
  Нормативные и методические материалы, определяющие состав затрат при бюджетировании
• Типовые статьи расходов на персонал, доля затрат на персонал в общем бюджете компании, расшифровка статей затрат на персонал.
• Нормативные документы, определяющие порядок формирования затрат на персонал.
• Формы бюджета затрат на персонал. 

HR-аналитика: анализ и прогноз в бюджетировании затрат на персонал.
• Статистические показатели, используемые для формирования бюджета затрат на персонал.
• Математические методы прогнозирования в бюджетировании.
• Факторы, определяющие размер бюджета затрат на персонал.
• Внешние и внутренние источники информации, используемой для формирования бюджета затрат на персонал.

Бюджетирование фонда оплаты труда
• 5 способов формирования бюджета затрат на оплату труда, их достоинства и недостатки.
• Уровни детализации бюджета затрат на оплату труда.
• 3 фактора, определяющие бюджет затрат на персонал – численность персонала, должностной состав, размеры заработной платы для должностей, системы оплаты труда.
• Определение оптимального размера заработной платы.

Расчет численности персонала как инструмент бюджетирования
• Основные принципы расчета численности персонала.
• Основные понятия и методы нормирования труда, используемые для расчета численности персонала.
• Типовые ошибки, допускаемые при расчете численности персонала, использование поправочных коэффициентов.
• Применение драйверов численности, использование калькуляторов для расчета численности персонала.
• Методы определения избыточной численности.

Оптимизация должностного состава подразделений в практике бюджетирования
• Использование функционального анализа для определения оптимального должностного состава.
• Разделение труда и кооперация.
• Определение оптимальной загруженности должности, перераспределение функций.
• Оптимизация организационной структуры и оптимизация должностного состава.

Расчет оптимального размера заработной платы
• Понятие среднерыночной заработной платы,  оценка конкурентоспособности заработной платы предприятия.
• Позиционирование предложения компании на рынке труда.
• Методы определения оптимального размера заработной платы  — базовые и производные.
• Инструменты для анализа рынка труда, определение оптимального размера заработной платы в сложных случаях.
• Обзоры рынка труда, грейдирование, поправочные и районные коэффициенты, тарифные коэффициенты, методы построение тарифных сеток, способы расчета тарифных и повременных ставок.

Системы оплаты труда и практика бюджетирования ФОТ
• Обзор бестарифных и тарифных систем оплаты труда.
• Принципы построения «идеальной» системы оплаты труда.
• Управление затратами на персонал с помощью систем оплаты труда.
• Моделирование в прогнозировании затрат на оплату труда.
• Закрепление правил расходования средств на оплату труда в локальных нормативных актах. 

Формирование бюджета на обучение и развитие персонала
• Задачи обучения и развития персонала.
• Порядок принятия решений о расходование средств на обучение и развитие персонала.
• Основные принципы формирования бюджета затрат на обучение и развитие.
• Состав затрат на обучение и развитие.
• Методы оптимизации затрат на обучение и развитие персонала.
• Возможности снижения затрат на обучение и развитие.

Формирование бюджета затрат на подбор персонала.
• Состав затрат на подбор персонала.
• Прямые и косвенные затраты на подбор персонала.
• Методы расчета трудоемкости подбора персонала.
• Методы расчета затрат на подбор персонала.

Бюджетирование отпускных и социальных выплат
• Факторы, влияющие на «отпускные» выплаты.
• Методы  расчета затрат на «отпускные» выплаты.
• Виды социальных льготы, выплат и компенсаций и методы их расчета.
• Расчет затрат на корпоративные мероприятия.

Управление бюджетом, контроль исполнения бюджета.
• Анализ исполнения бюджета, ответственность за исполнение бюджета.
• Индикаторы исполнения бюджета.
• Принятие управленческих решений по результатам анализа исполнения бюджета.

Методы управления затратами на персонал – обзор плюсов и минусов.
• 40 способов снизить затраты на персонал.
• Разбор методов управления затратами на персонал с точки зрения эффективности и рисков.

Практические задания:
решение кейсов по расчету численности, разбор рабочих задач слушателей курса.